Merverdiavgift
- Nytt felt i tabellen Hovedbokstransaksjon
- Feltet Mva.grunnlag kontonr. har blitt lagt til i tabellen Hovedbokstransaksjon. Det fylles kun
ut for automatisk genererte mva-transaksjoner og viser hovedbokskontoen som
mva-grunnlaget ble postert for.
Mva-rapportering for Norge i 2022
Merk: Følgende endringer er kun relevant for norsk mva-rapportering fra og med 2022. Før 2022
og i andre land rapporteres mva. på samme måte som før.
Norske skattemyndigheter utvikler en ny prosess for mva-rapportering, og denne nye
løsningen vil gjelde fra 2022. Rapporteringen for 2021 gjøres slik det er gjort tidligere,
men den nye rapporteringen vil gjelde for mva. generert i 2022. De norske skattemyndighetene
ønsker å gi brukerne en mer brukervennlig rapporteringsprosess med bedre kvalitet, samt øke
effektiviteten både for norske bedrifter og myndigheter.
I Visma Business versjon 16.01.0 er det lagt til støtte for de nye kravene om elektronisk
mva-rapportering. Dette innebærer at alle kunder må oppgradere til denne (eller senere)
versjoner før de kan sende mva-rapporteringen elektronisk i 2022. Det er også mulig å
rapportere manuelt via en egen portal hos de norske skattemyndighetene. Oppsettet for dette
vil også være tilgjengelig for Visma Business
versjon 15.10.0.
- Nytt behandlingsvalg for Send norsk mva-melding i tabellen
Avgiftstermin
- Når det nye behandlingsvalget Send norsk mva-melding kjøres i tabellen
Avgiftstermin, blir rapporten vist
i et visningsprogram. Hvis det finnes en integrasjon med Visma.net AutoReport,
vil det finnes knapper for Send og Avbryt. Klikk på Send fører til at mva-rapporten
sendes til Visma.net AutoReport,
som så automatisk videresender den til Altinn. Filen
valideres av Visma.net AutoReport,
og eventuelle feil som innrapporteres må korrigeres i databasen. Hvis det IKKE finnes en
integrasjon mot Visma.net AutoReport,
kan alternativene Godkjenn og Avbryt velges. Hvis du klikker
på Godkjenn, opprettes en post i tabellen AutoReport arkiv, og deretter må
sendingen til Altinn håndteres
manuelt. Behandlingsvalget oppdaterer tabellen Hovedbokstransaksjon med Mva-meldingsnr.
Dette hindrer imidlertid ikke at behandlingsvalget kjøres på nytt, for Altinn vil bare
gjenkjenne den siste rapporten som ble sendt og forkaste tidligere rapporter.
Behandlingsvalget vil også opprette en ny post i Mva-meldingslogg og vise dialogboksen for
mva-kontroll (bokføring osv.).
- Nye alternativer for Mva-spesifikasjon i
tabellen Hovedbokstransaksjon
- Feltet Mva-spesifikasjon
har følgende spesifikasjonstyper:
- 1 - Ingen spesifikasjon
- 2 - Justeringer
- 3 - Tap på krav
- 4 - Tilbakeføring av inngående merverdiavgift
- 5 - Uttak
På en bilagslinje med en hovedbokskonto der verdien Mva-spesifikasjon er
forskjellig fra 0, er det ikke lov å legge inn en Avgiftskode der Avg.k. behandl. = Ikke beregn mva-beløp. På en hovedbokskonto er det ikke lov å legge inn en Avgiftskode hvor Avg.k. behandl. = Ikke beregn mva-beløp hvis verdien Mva-spesifikasjon er
forskjellig fra 0.
- Nytt alternativ Landbruket i
tabellen Avgiftskode
- Alternativet Landbruket er lagt
til i kolonnen Avg.k. behandl. i tabellen Avgiftskode for å
definere om Avgiftskode gjelder for
jordbruk eller ikke.
- Nytt alternativ Landbruket avgiftstermin i tabellen Avgiftstermin
- Kolonnen Norsk mva-melding behandling er lagt til
i tabellen Avgiftstermin. Den
inneholder alternativet Landbruket avgiftstermin og Hovedtermin og
gjelder bare når behandlingsvalget Send norsk mva-melding kjøres.
Alternativet Landbruket avgiftstermin fører til at behandlingsvalget kun påvirker rader der alternativet Landbruket er valgt
i feltet Avg.k. behandl. for
mva-koden som er merket med alternativet Landbruket i
tabellen Avgiftskode. Alternativet
Hovedtermin vil ha
samme effekt som det identiske alternativet i utskriftsdialogen når rapporten skrives
ut.
- Ny tabell Standard avgiftskode
- Tabellen består av de norske standard avgiftskodene som er definert av norske
skattemyndigheter, og lagres i og kan importeres fra, mappen
Nor.Int. Standard avgiftskode registreres i feltet
SAF-T avgiftskode i
tabellen Avgiftskode for
tilsvarende avgiftskode hvis brukeren ikke bruker dem som standard
- Ny tabell Avg.kode forklaring
- Tabellen inneholder rader med forklaringer for mva-meldinger som sendes med
behandlingsvalget Send norsk mva-melding. Feltene og de
mulige verdiene er beskrevet i hjelpefilen.
Merverdiavgift – OSS (One Stop Shop)
- Nye alternativer for Tjeneste-type i tabellen Avgiftskode
- Feltet Tjeneste-type i
tabellen Avgiftskode har to nye
alternativer: 3 - OSS unionsordning varer og
4 - OSS importordning.
Når en ordre med Område =
2 - Innenfor annet EU-land faktureres, og en ordrelinje med en Avgiftskode med et av disse alternativene
faktureres, vil den automatisk generere Omsetn.klasse = 28 - OSS unionsordning varer eller
29 - OSS importordning på bilaget.
- Nye omsetningsklasser
- Det er lagt til to nye omsetningsklasser:
- 28 - OSS unionsordning varer
- 29 - OSS importordning
- Nye makroer i Formulartype = 11 - OSS mva-melding
- Makroene @OSS unionsordning varer for land (Landnr, Mva nr) relatert til Omsetn.klasse = 28 - OSS unionsordning varer og
@OSS importordning for land (Landnr, Mva nr)
relatert til Omsetn.klasse = 29 - OSS importordning, har
blitt lagt til i Formulartype =
11 - OSS mva-melding.
- Nye makroer i Formulartype = 2 - Mva-melding
- Makroene @OSS unionsordning tjenester for land (Landnr, Mva nr), @OSS unionsordning varer for land (Landnr, Mva nr) og @OSS importordning for land (Landnr, Mva nr)
fra Formulartype = 11 - OSS mva-melding har også blitt lagt til
i Formulartype = 2 - Mva-melding fordi skattemyndighetene i
enkelte land krever at omsetningene som rapporteres i Formulartype = 11 - OSS mva-melding, også skal rapporteres i
Formulartype = 2 - Mva-melding.
SAF-T
- Delt eksportfil for SAF-T hvis antall transaksjoner
er svært høyt
- Under behandlingsvalget Eksporter SAF-T er det lagt til alternativ for Eksporter grunndata og hver periodes
transaksjoner i separate filer. Velges dette opprettes det én XML-fil med
grunndata og 12 XML-filer med overskrift og hovedbokstransaksjoner.
Merk: Dette
alternativet skal brukes av selskap med store datamengder der XML-filen blir større
enn 2 GB hvis den eksporteres i én fil, fordi skattemyndighetene ikke kan håndtere
filer som er større enn 2 GB.
- Utelat: Grunndata – utelater grunndata fra XML-filen
- Utelat: Hovedbokstransaksjoner – utelater hovedbokstransaksjonene fra
XML-filen.